市直各行政预算单位，各代理银行：

　　为规范国库集中支付零余额账户退款业务处理，使各项支付退款资金能及时、准确退回国库清算账户并恢复预算单位相关额度，经征求各代理银行和相关预算单位意见，现将有关事项通知如下：

　　一、退款事项

　　零余额账户支付退款业务是指预算单位向收款单位或个人多付、错付或预借等支付事项，由收款单位或个人主动发起退回转入零余额账户的款项。支付退款事项不包括银行之间支付交换，因相关收款人账户信息有误而退回的退票事项。

　　退款业务主要有以下类别：一是授权支付转账退款；二是授权支付现金退款；三是授权支付非封闭指标个人工资发放退款；四是授权支付封闭指标工资发放退款；五是直接支付退款。

　　属于公务卡业务的退款事项，按《深圳市财政委员会关于全面推行公务卡结算有关事项的补充通知》（深财库〔2013〕41号）的相关规定办理。

　　二、退款流程

　　1.由预算单位主动通知代理银行有相关的支付退款事项，并填写《国库集中支付零余额账户支付退款通知书》(以下简称《退款通知书》)，加盖预算单位财务专用章并传真至代理银行，或直接送到代理银行办理窗口。如支付退款转入资金是多笔支付的汇总退款，预算单位须按原支付令情况分别填写多张《退款通知书》。

　　2.代理银行与预算单位应该相互配合，在支付退款资金到账后，须按《退款通知书》要求及时办理退款账务处理。如代理银行在收到《退款通知书》前支付退款资金已到账，应主动通知预算单位，并要求其尽快填写《退款通知书》。

　　3.如支付退款事项是现金退回，须到零余额账户开户网点银行办理退款。此类现金退款业务不包括公务卡报销功能的现金退款事项。

　　三、其他

　　1.零余额账户收到进账资金,如果不是之前从零余额账户支付的退款事项，而是其他错误原因转入，代理银行不进行当天退回对方银行处理，应及时通知预算单位。经确认须退回对方银行的，预算单位应向代理银行提出书面申请说明，并开具银行转账支票送至代理银行办理资金原路退回手续。

　　2.直接支付业务暂时只能处理全额退款事项。

　　3.《国库集中支付零余额账户支付退款通知书》由财政部门设置固定格式内容(附件1)，各预算单位如有需要，可在深圳财政网www.szfb.gov.cn(表格下载栏)下载使用。

　　特此通知。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 深圳市财政委员会

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2013年11月20日